Nueva York exime del impuesto al Seguro Social, pero por qué la fórmula federal del IRS puede gravar hasta el 85% del beneficio

Nueva York no grava el Seguro Social , pero la fórmula federal todavía puede someter a impuestos hasta 85% de esas prestaciones.

El contraste entre el tratamiento estatal y el cálculo del IRS explica por qué muchos jubilados se sorprenden al preparar su declaración anual.

Aunque el estado no cobre impuesto sobre esas prestaciones, el gobierno federal puede incluir una parte en la renta imponible cuando el contribuyente supera ciertos umbrales.

En ese escenario, no se paga “un impuesto al Seguro Social” en sí, sino impuesto federal sobre la renta que incorpora una porción del beneficio.

Según el análisis de Edelman Financial Engines , Nueva York exime por completo del impuesto estatal sobre la renta a todas las modalidades del Seguro Social: jubilación, discapacidad, supervivencia e Ingreso Suplementario de Seguridad.

La exención se mantiene sin importar el monto del beneficio o la existencia de otros ingresos declarados.

El alivio estatal también alcanza a los ingresos por pensiones y anualidades.

De acuerdo con el departamento de impuestos del estado, cualquier persona de 59 años y medio o más puede excluir hasta USD 20.000 por persona al año de su renta imponible estatal; en una declaración conjunta, la exclusión puede llegar a USD 40.000 si ambos cónyuges perciben ingresos de pensión.

En paralelo, algunas pensiones cuentan con un tratamiento aún más favorable: las del estado, de gobiernos locales, del gobierno federal y del servicio militar están totalmente exentas de impuestos estatales.

Esa diferencia amplía la brecha entre lo que un jubilado puede deber a nivel estatal y lo que puede aparecer como obligación en la declaración federal.

La fórmula federal que define cuánto del beneficio puede tributar El IRS determina la posible tributación del Seguro Social mediante el ingreso provisional .

Ese indicador surge de sumar el ingreso bruto ajustado, los intereses exentos de impuestos —como los provenientes de bonos municipales— y la mitad de las prestaciones anuales del Seguro Social.

Para declarantes solteros, un ingreso provisional entre USD 25.000 y USD 34.000 vuelve gravable hasta el 50% de la prestación.

Cuando el ingreso provisional supera USD 34.000 , la porción imponible puede escalar hasta 85% .